|
Hovedomr?de |
BOA-prosjekter |
|
Aktivitet |
Kontroll kostnadsallokering |
|
Risiko i regnskapet |
Ufullstendig regnskapsf?ring av kostnader |
|
Intervall |
Kontroll annenhver m?ned (endring 2022). Utvalg fra rapport med vesentlige budsjettavvik. Antall prosjekter vil avvike ved enheter med begrenset prosjektvirksomhet. Kontrollen skal omfatte 5 forutg?ende m?neder for rapporteringstidspunktet i innev?rende ?r. F?rste gyldige periode er fra 202105. |
|
Utf?rer |
Ansvarlig lokalt |
|
Ansvarlig |
Den enkelte rapporterende enhet |
|
Tilbakemelding |
Rapporter gjennomf?rt kontroll som beskrevet i her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging. |
Beskrivelse av kontrollhandlingen(e):
- Logg inn i Unit4 ERP.
- Benytt mappen UiO Kontrollprogram/UiO Lokalt kontrollprogram under Rapporter/Globale rapporter.
- Velg rapport UiO-3.1 Kostnadskontroll BOA. Periode st?rre enn eller lik og periode mindre enn lik beholdes (inkluderer 5 forutg?ende perioder for kontrollperioden).
Legg inn eiersted delprosjekt fra/til og kj?r rapport. - Gjennomg? rapport og finn prosjekter med vesentlige budsjettavvik. Vesentlighetsgrenser vil variere p? enhetsniv?. Kommentarer angis p? prosjektniv? i tillegg til eventuelle kommentarer p? detaljniv?. Distribuere rapporter til den enkelte prosjektleder som skal gjennomg? prosjektet(ene) med hensyn til korrekthet av kostnader registrert p? prosjektet pr aktuell dato. Det skal kontrolleres at bokf?rte kostnader p? prosjektet(ene) er gyldig og at alle kostnader er f?rt fullstendig. Sistnevnte er kontroll av at det ikke mangler noen konteringer. Send en e-post til prosjektleder eller prosjekt?konom og vedlegg med utdraget fra Unit4 ERP vhja. eksport til Excel (Browser).
- Dersom det er feil skal disse korrigeres.
- Dokumenter kontroll og avviksh?ndtering og forklar i Task Manager slik det er beskrevet her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging