Rutinebeskrivelse
BOTT-rutine: Periodeavslutning forberedelse (pdf)
Tidsfrister for regnskapsavslutningen
Presentasjoner
Enhetenes egne frister
M?nedsavslutning
Hver m?ned skal alle enheter s?rge for at
- inng?ende fakturaer er godkjente innen cut-off
- hovedboksbilag er godkjente innen cut-off
- utg?ende fakturaer er opprettet innen cut-off
Dere kan ogs? velge ? gj?re f?lgende aktiviteter m?nedlig:
- attestere avsetningsbilag innen avsetningsfristen (godkjennes sentralt)
- bokf?re varelagerbilag dersom enheten har varelager (m? v?re godkjent innen cut-off)
Tertialavslutning
Hvert tertial skal alle enheter s?rge for at
- inng?ende fakturaer er godkjente innen cut-off
- hovedboksbilag er godkjente innen cut-off
- utg?ende fakturaer er opprettet innen cut-off
- varelagerbilag er godkjent innen cut-off for enheter som har varelager
- avsetningsbilag er attestert innen avsetningsfristen (godkjennes sentralt)
- bokf?re varelagerbilag
- avsetning til tap p? fordringer er vurdert og bilag levert hvis aktuelt
?rsavslutning
Hvert ?r skal alle enheter s?rge for at
- inng?ende fakturaer er godkjente innen cut-off
- hovedboksbilag er godkjente innen cut-off
- utg?ende fakturaer er opprettet innen cut-off
- varelagerbilag er godkjent innen cut-off for enheter som har varelager
- varetelling er gjennomf?rt
- avsetningsbilag er attestert innen avsetningsfristen (godkjennes sentralt)
- avsetning til tap p? fordringer er vurdert og bilag levert hvis aktuelt
- ?rsavslutning av anleggsregister
Periodeavslutning i l?nnssystemet
Det er en egen kj?replan for l?nn med frister for l?nns- og reisekj?ringer. Noen av fristene i denne kan v?re relevante for regnskapsavslutningen.
Det avsettes automatisk for p?l?pte kostnader for
- reise
- utgiftsrefusjon
- bilagsl?nn
- fleksitid
Dette gj?res andre virkedag hver m?ned. Ved ?rsavslutningen avsettes det ogs? for opptjent, men ikke avviklet ferie. Du trenger derfor ikke ? avsette manuelt for disse kostnadene.